Rejeição 534: como reconciliar o total do ICMS-ST com os itens

A rejeição 534 significa que o ICMS-ST total da nota está diferente da soma dos valores de ICMS-ST dos itens. A correção começa no XML enviado: verifique os impostos individuais, identifique a diferença e faça o emissor regenerar os totais. Não altere a tributação de um produto apenas para atingir um valor de cabeçalho.

Mensagem: “Rejeição: Total do ICMS-ST difere do somatório dos itens”. Aqui a conferência envolve o valor do imposto. A base de cálculo do ICMS-ST é objeto de outra validação, associada ao código 533.

Os nomes dos campos não são iguais

No item, o campo relevante é vICMSST, identificado como N23. No total, o nome é vST, campo W06, dentro de total/ICMSTot. A regra W06-10 compara esses valores na autorização de NF-e e NFC-e, modelos 55 e 65. Sua aplicação é facultativa ao autorizador. MOC 7.0, Anexo I, página 120.

Essa diferença de nomenclatura importa para integrações e planilhas de conferência. Procurar somente vST no XML encontra o total, mas não identifica necessariamente os valores dos itens. Procure vICMSST dentro dos respectivos grupos de ICMS em det/imposto/ICMS, respeitando o CST ou CSOSN utilizado.

O FCP-ST, a retenção anterior e o ICMS próprio não devem ser agregados a essa soma apenas por estarem próximos no documento. Cada campo tem finalidade própria. A conferência da 534 não substitui a análise de base, alíquota e enquadramento tributário de cada item.

Faça uma conciliação por item

1. Guarde a mensagem original da SEFAZ e o XML da tentativa rejeitada. Registre modelo, série, número, UF, ambiente e horário. Evite comparar o retorno antigo com um arquivo já recalculado.

2. Relacione número do item, produto, CST ou CSOSN, vBCST e vICMSST. Em colunas separadas, registre FCP-ST e imposto retido anteriormente, quando existirem.

3. Some os vICMSST, campo N23, e compare o resultado com vST de ICMSTot. Calcule a diferença. Observe se ela coincide com algum imposto ou item específico.

4. Confira o cálculo dos itens suspeitos com o responsável fiscal. Não aplique uma fórmula simplificada de base vezes alíquota como solução universal para ST, pois ela pode ignorar deduções e outras particularidades da operação.

5. Ajuste a origem do erro no emissor ou na integração. A TecnoSpeed apresenta a correspondência entre vICMSST dos itens e vST do total, útil para localizar o mapeamento.

6. Regenere e assine o documento pelo fluxo do emissor. Confira o novo XML antes de reenviar e aguarde o resultado definitivo da autorização.

Exemplo: total incompleto

Suponha que os itens informem ICMS-ST de R$ 31,47, R$ 18,53 e R$ 7,80. O total é R$ 57,80. Se vST contém R$ 50,00, faltam R$ 7,80, exatamente o valor do terceiro item.

Se os três impostos estão corretos, examine se o total foi calculado antes de incluir o último produto ou se a rotina ignorou seu grupo tributário. O resultado esperado é 31,47 + 18,53 + 7,80 = 57,80. Remover o imposto do item para manter os R$ 50,00 não corrige a origem do problema.

Se, por outro lado, o terceiro item recebeu ST indevidamente, a revisão fiscal pode concluir que o erro está no próprio item. Nesse caso, a correção deve alcançar a configuração e os totais decorrentes. A mensagem isolada não permite escolher entre essas duas hipóteses.

Como separar ST atual, FCP-ST e retenção anterior

FCP-ST incluído no campo errado: imagine vICMSST de R$ 24,60 e R$ 15,40, totalizando R$ 40,00. Os mesmos itens possuem FCP-ST de R$ 2,46 e R$ 1,54, total de R$ 4,00. Informar R$ 44,00 em vST mistura campos distintos. Para a soma da W06-10, o valor é R$ 40,00; o FCP-ST permanece em sua totalização própria. MOC 7.0, grupo de totais, página 58.

Imposto cobrado anteriormente: não trate vICMSSTRet como vICMSST. Se dois itens apresentam vICMSST de R$ 24,60 e R$ 15,40 e outro apresenta apenas vICMSSTRet de R$ 12,00, a soma dos campos N23 continua em R$ 40,00. Acrescentar a retenção anterior elevaria indevidamente esse total a R$ 52,00. Confira a definição dos campos no leiaute, além do texto exibido pelo sistema.

CST ou CSOSN incompatível com o cálculo: o sistema pode calcular ST internamente e montar um grupo que não contém o campo esperado. A TOTVS documenta a necessidade de revisar essa compatibilidade. Use a orientação como diagnóstico; não transforme a lista de um produto específico em regra tributária universal.

Devolução parcial ou documento copiado: compare itens, quantidades e tratamento fiscal da nova operação. Um total reaproveitado do documento original pode não corresponder ao conjunto atual. Não copie automaticamente toda a ST anterior nem escolha a proporção sem validar o procedimento fiscal aplicável.

Arredondamento e integração

A Dynamicca também orienta somar os valores individuais enviados e corrigir o total correspondente. Essa é uma conferência reproduzível: duas pessoas com o mesmo XML devem chegar à mesma soma dos campos N23.

Se a diferença aparece apenas com muitos itens, verifique precisão decimal, rateio e o momento do arredondamento. Não compare um total calculado com valores internos de várias casas com uma soma feita a partir de números diferentes daqueles serializados. A meta é a igualdade dos campos transmitidos; uma margem citada por um fornecedor não deve virar permissão para inserir diferenças deliberadas.

Antes de encerrar

Confirme vST contra todos os vICMSST, confira separadamente vBCST e FCP-ST e verifique se a atualização alterou a composição de vNF. Uma nota pode superar a 534 e ainda apresentar outra inconsistência. Não modifique o XML depois de assinado; corrija a fonte e refaça a geração.

Se não encontrar a causa, encaminhe ao suporte o XML, o retorno, a conta por item e a versão do emissor, por canal seguro. O encerramento exige o retorno definitivo da SEFAZ, e não somente o salvamento do cadastro ou o sucesso de uma validação local.

Revisão técnica: 9 de outubro de 2026. MOC 7.0 cotejado com as Notas Técnicas oficiais consultadas, sem alteração específica identificada da W06-10. Não foi certificada a ativação individual em cada UF e ambiente.